"НАШЕ ПОКОЛЕНИЕ"


Главная Новости Об организации В мире Фотогалерея Контакты

 

май 2012
пн вт ср чт пт сб вс
  1 2 3 4 5 6
7 8 9 10 11 12 13
14 15 16 17 18 19 20
21 22 23 24 25 26 27
28 29 30 31      

 

 

 

 

 

 

Пенсионная реформа в Чили
02.05.2012
Говоря о пенсионной реформе, многие приводят в пример преоброзования, которые произошли в Чили при диктаторе Пиночете. Некоторые государственные мужи настолько вдохновились сутью данной реформы, что поспешили внедрить ее у себя на Родине. В частности, это касается Республики Казахстан. Однако, в чем суть данной реформы и насколько успешна она была внедрена в бывшей Советской Республике? Наши партнеры из Казахстана подробно описывают саму реформу и отвечают об успехе внедрения в своей стране...

1. История вопроса
Большинство стран бывшего СССР, в связи с переходом к рыночной экономике, заня-то поиском новых подходов к решению социальных проблем. И поэтому закономерен инте-рес к латиноамериканскому опыту социальной политики в условиях реформ. Ведь задачи, стоящие перед основной частью латиноамериканских стран, - преодоление гипертрофиро-ванной роли государства и недостаточной развитости рыночных структур - схожи с про-блемами постсоциалистических стран, в том числе и Казахстана. Наиболее значительная перестройка произошла в Чили, где ещё в середине 70-х гг. было сведено до минимума вмешательство государства в экономику. В основе реформ в социальной сфере в 70 - 80-е гг. лежало разгосударствление системы социального страхования и постепенный уход государства из этой области. Политика строилась на неолиберальном принципе "социального самообеспечения" и предусматривала перераспределение и частичное сокращение бюджетных расходов на социальные нужды, резкое снижение или отмену налогообложения, связанного со страхованием прибылей пред¬принимателей, а также поощрение развития конкуренции на рынке медицинских услуг, образования и жилья. Основным звеном в решении социальных вопросов стали первичные самоуправляющиеся тер¬риториально-административные единицы, получившие в свое распоряжение основную часть социальной инфраструктуры. Акцент был перенесен на борьбу с бедностью и организацию общественных работ для отдельных категорий безработных. Главным источником формирования фондов социального страхования явились индивидуальные взносы и сбережения населения. За государством осталась обязанность обеспечивать гарантированный минимальный уровень пенсий и пособий лицам, участвующим в частном страховании.
Наиболее удачным считается эксперимент по внедрению новой системы пенсионного страхования. Чили стала полигоном испытания полностью частной пенсионной системы. Чилийская система, которую изучают и стараются копировать в остальных 6 странах Латинской Америки, является первой значительной социально-политической идеей, возникшей в Южном полушарии. Так как во многих странах мира уязвимая система социальной безопасности катится к финансовой демографической катастрофе, то опыт Чили изучается фактически повсеместно.
Казахстан, как и другие страны, придерживаясь систем финансирования из текущих поступлений, сталкивается с существенными проблемами. Одним из ярких свидетельств этого - споры и борьбы между исполнительной и законодательной ветвями власти по вопросам пенсионного законодательства. И в этом смысле представляется очень ценным и поучительным опыт перехода к новой пенсионной системе в Чили, где был сделан решительный переход от системы финансирования из текущих поступлений к системе полного финансирования. Согласно системе полного финансирования, работающие накапливают сбережения в течение всего периода работы для дальнейшего их получения по достижении пенсионного возраста.
Реформа пенсионной системы в Чили имеет свою предысторию. И для более полного понимания сути реформы необходимо вкратце остановиться на истории пенсионной системы этой латиноамериканской страны. Первые пенсионные системы в Чили созданы испанской короной, когда эта страна была колонией Испании. После обретения независимости в 1820-е гг. армия и флот учредили пенсии для ветеранов. В конце XIX в. правительство создало пенсионную систему для государственных служащих на основе выплат из текущих доходов. В 1924 г. Конгресс принял закон об обязательных взносах всех частных фирм в пенсионную систему. Интересно отметить, что и старая система социального страхования, и реформа 1980 г. пришлись на годы военного правления. Были созданы отдельные учреждения социального обеспечения (УСО) для рабочих и служащих. Система должна была полностью финансироваться государством, хотя предполагалось, что значитель-ная часть средств будет инвестирована в государственные долговые обязательства. Хоть первоначально эта система частично финансировалась из бюджета (отчасти в связи с низкими ставками взносов), убытки фонда за счет финансирования бесплатных медицинских пособий, существенные потери покупательской способности облигаций в связи с инфляцией и ряд других причин привели к переходу в 1952 г. на финансирование пенсионной системы из текущих поступлений. Однако для этой системы были характерны чрезмерные ставки взносов, дискриминация несправедливое распределение выплат, высокие административные издержки, низкое качество индивидуального страхования, отсутствие политических стимулов к ограничению затрат бюджета, уязвимости пенсий перед инфляцией, сокращение объёма национальных сбережение Часто данная система использовалась в интересах профсоюзов и политикой стремящихся получить поддержку на выборах в обмен на благоприятное законодательство для своих сторонников. До 1973 г. все четыре избранных президента отмечали кризисное состояние пенсионной системы.
Предложения о проведении реформ выдвигались в течение многих лет. В 1973 г., перед военным переворотом, группа экономистов распространила результаты исследования и предложения по реформе под названием "кирпич", которые впоследствии были реализованы в 1980 г. Но до этого времени были проведены предварительные реформы в 1974-1979 гг., которые включали в себя ужесточение бюджетной политики для финансирования планировавшейся реформы социального обеспечения, введение единых правил индексации для всех пенсий и единых пенсионных возрастов - 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин - в гражданских учреждениях социального обеспечения.

Общее описание пенсионной системы Чили
Прежде чем перейти к раскрытию сути реформ 1980 г. и описанию приватизированной системы обязательных сбережений, необходимо рассмотреть ее в более общем контексте.
В Чили существуют две государственных программы по перерас-пределению дохода непосредственно престарелым - пенсии-пособия и минимальные пенсии. Пенсии-пособия полностью финансируются за счёт общего дохода бюджета и выплачиваются лицам старше 65 лет и инвалидам старше 18 лет. Минимальная пенсия выплачивается с 1952г. лицам, вносившим взносы в пенсионную систему. Эта практика была продолжена после создания новой пенсионной системы, когда пенсия не может выплачиваться одновременно с пенсией-пособием. Уровень минимальной пенсии значительно выше пенсии-пособия. Минимальная пенсия выплачивается по старости, нетрудоспособности и потере кормильца. В новой системе минимальная пенсия финансируется из общих доходов бюджета. Следующим институтом пенсионной системы являются обязательные сбережения через АФП (компании по управлению фондами или администрации пенсионных фондов). О них речь пойдёт ниже.
Можно отметить такой важный элемент системы, как постепенное снятие средств и приобретение ренты. Когда работник получает право на пенсию, он может выбрать постепенное снятие накоплен-ных средств со счета, покупку ренты или сочетание этих двух форм.
Отличительной особенностью чилийской пенсионной системы является наличие в ней страхования по нетрудоспособности, страхование на случай потери кормильца работоспособного воз-раста и страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Для последнего вида страхования существует отдельная программа, и она не связана с деятельностью АФП.
Кроме того, сохранена старая система. При реформе 1981 г. переход на новую систему для работников, охваченных старой системой, был добровольным. Большинство работников избрали новый вариант. Как следствие, в старой системе осталось меньше участников, чем пенсионеров.
И, наконец, третьим моментом в пенсионном обеспечении являются индивидуальные добровольные сбережения. Стимулы к таким сбережениям включают особый режим налогообложения сбережений, добровольного страхования жизни и сбережений по договорам.

Реформа 1980 г., её основные аспекты
Реформа 1980 г. означала реализацию предложения, которое включало в себя следующие ключевые элементы из программы:
- разделение функций перераспределения дохода и страхова-ния;
- возможность единовременного снятия средств и получение ренты;
- замену правил управления средствами, устанавливаемыми в зако¬нодательном порядке, договорными правилами;
- ненационализированное управление фондами, организованное на принципах ссудо-сберегательных ассоциаций с инвестированием взносов в облигации и акции частного сектора;
- полную свободу выбора учреждения социального обеспечения.
Приватизация пенсионного обслуживания была наиболее спорным элементом реформ. Были предприняты значительные усилия по ограничению риска злоупотреблений. Сразу оговарива-лось, что пенсионные фонды (ПФ) являются юридическими лицами, отдельными от компаний по управлению фондами или администраций пенсионных фондов (АФП), как их называют в Чили. В законодательство были включены минимальные нормы диверси-фикации, и создан новый орган по надзору с широкими полномочиями - государственный комитет по надзору за дея-тельностью АФП, председатель которого назначается лично Президентом Чили и по статусу приравнивается к министру.
Первоначальное законодательство не допускало инвестиций в акции и инвестиции за рубежом. Инвестиции в облигации корпора-цией не могли производиться в облигации холдинговых компаний, критерием определения таких компаний служило соотношение производительного капитала и совокупных активов. Некоторые профсоюзы и ассоциации работодателей сочли целесообразным создать собственные компании по управлению фондами для обеспечения диверсификации.
Серьёзным моментом реформы стало то, что работники гражданских учреждений могли свободно переходить в новую систему, поскольку, в силу конституционного права на пенсионное обеспечение в старой системе, правительство не могло удерживать людей в системе против их желания, хотя лица, состоящие на службе в армии, авиации, на флоте и в полиции, до настоящего времени не получали права переходить в новую систему.
Вышедшие на пенсию продолжали получать пенсии по правилам старой системы. Для работающих права на получение пенсии в старой системе признавались в соответствии с новым подходом к уплате взносов. Работники, которые в предыдущие 5 лет до перехода в новую систему выплачивали взносы в течение как минимум 12 месяцев, получили т.н. "зачётную облигацию", которая должна была представлять взносы, уплаченные в старой системе. Срок погашения этой облигации наступает при достижении работниками пенсионного возраста, и по ней начисляется доход в 4% в реальном выражении в период между датой перехода и сроком погашения.
Бюджетный избыток, накопленный в предшествующие годы, плюс ожидавшийся избыток наличности в старой системе должны были финансировать дефицит, связанный с переходом. Прогнозируемый дефицит не включал проценты по новым государственным обязательствам, выпускаемым в целях финансирования перехода, поскольку такой выпуск не планировался. Ставки взносов были сокращены до 13 -14%. Для остававшихся в старой системе они не уменьшались, и, как следствие этого, имел место массовый переход в новую систему работников официального сектора в возрасте до 45 лет.
Пенсионная реформа не стояла на месте и в течение 1981-1992 гг. претерпела существенные изменения, которые не меняли её основную структуру. Тремя главными моментами системы, где производились эти изменения, были:
- инвестиции;
- организация страхования по нетрудоспособности и потере кор-мильца;
- право на досрочное получение пенсий.
В области инвестиций существенным было разрешение инвестировать средства в акции отечественных компаний, предоставленное в 1985 г., и разрешение инвестиций за рубежом в марте 1990 г.
Второй аспект – это две реформы страхования по нетрудоспособности и потере кормильца. Первоначально при наступлении страхового случая АФП гарантировала, что страховая компания, с которой она заключила договор, будет выплачивать предусмотренную законом реальную ренту. Начиная с 1988 г., это страхование было разделено на 2 части. Теперь страховая компания производит крупную единовременную выплату на индивидуальный счёт ставшего инвалидом или умерчлена. Затем инвалид или его иждивенец (в случае смерти инвалида) может приобрести реальную ренту.
В марте 1990 г. страхование было распространено на частичную инвалидность. Кроме того, установление нетрудоспособности производится дважды: пенсии по инвалидности предоставляются на 3 года и по прошествии этого срока подлежат повторному удостоверению. Введены правила, направленные на создание стимулов для реабилитации инвалидов и недопущения злоупо-треблений.
В 1988 г. был создан институт досрочных пенсий. Эта реформа предусматривает исключения в отношении пенсионного возраста для тех членов, которые в состоянии доказать, что средства на их индивидуальных счетах достаточны для того, чтобы приобрести реальную ренту или начать постепенное снятие средств в необходимых размерах.
Существенной чертой новой системы пенсионного обеспечения является то, что она предоставляет участникам выбрать из широкого спектра открывающихся путей тот, который наиболее отвечает их по-требностям. Это справедливо для выбора как АФП, так и форм пенсии и условий увольнения.
Основной же характеристикой чилийской пенсионной системы являются:
- заместительный характер системы;
- обязательность пенсионных взносов участников.
Первое означает, что введение новой пенсионной системы носит заместительный характер, т.е. полностью замещает государственную систему пенсионного обеспечения на частную. Второе, - что каждый работник - участник системы вносит ежемесячные взносы, высчитываемые исходя из 10% его облагаемой налогом заработной платы, аккумулируемые на его личном капитализационном счету, который растёт в зависимости от вкладов работника, а также прибыли от инвестирования его средств. Накопленные на счетах деньги являются собственностью каждого участника и действуют без вмешательства АФП. Эта пенсионная система предполагает, что каждый работник сам отвечает за созда-ние своего пенсионного фонда, независимо от того, гарантирует ли государство выплату минимального пенсионного пособия.
Все работающие по найму, приступившие к работе начиная с 1 января 1983 г., должны включаться в системы, выбрав себе АФП по собственному усмотрению, независимо от вида их деятельности. В систему также могут включаться работники, взносы которых были зарегистрированы в рамках прежней системы до указанной даты. Независимые работники также могут принимать участие в системе, если их деятельность приносит им доход, не меньший прожиточного минимума (в декабре 1994 г. прожиточный минимум составлял примерно 130 долл. США).
Пенсионные поступления АФП состоят из:
а) взносов, составляющих 10% ежемесячных подлежащих налогообложению доходов. Эти взносы предназначены, в первую очередь, для финансирования пенсий по старости, а затем пенсий по утрате кормильца, в случае смерти получающего пособие пенсионера. Капитал участника аккумулируется на личном банковском счёту, и его объем определяет размеры ежемесячного пособия по старости;
б) дополнительных поступлений, представляющих собой переменный процент, устанавливаемый в результате свободной конкуренции различных АФП, который обычно в среднем по системе составляет 3% ежемесячных подлежащих налогообложению доходов. Эти поступления предназначены для финансирования пособий по потере трудоспособности и по утрате кормильца, которые могут случиться в течение активной жизни участи Данные дополнительные поступления показывают будущую разницу между капиталом участника и суммой, необходимой для выплаты соответствующей пенсии в том случае, если работник потеряет трудоспособность или умрёт до достижения установленного законом пенсионного возраста.
Чтобы увеличить размеры пенсии по старости, участник может увеличивать объем капитала на своём индивидуальном капитализационном счету, добровольно внося в пенсионный фонд дополнительный процент от своих ежемесячных облагаемых доходов. Эта сумма вычитается из объёма подлежащих налогообложению доходов, при условии, если она не превышает установленного максимального предела. Облагаемые доходы граждан имеют верхний предел, устанавливаемый законом и составляющий 60 потребительских корзин в месяц. В декабре 1995 г. он был около 1800 долл. США.
Участники имеют право получать пенсию по старости при достижении 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин. Однако можно получать пенсию и ранее этого возраста, начиная с момента, когда сумма, накопленная на индивидуальном счету, достигает величины, достаточной для выплаты пенсии размером минимум 50% от среднего объёма облагаемых доходов за последние 10 лет, индек-сированных с учётом инфляции при условии, если этот объем больше или равен 110% от размера минимальной пенсии, гарантированной государством. В таких случаях участник с правом пенсионного бона может продать эту ценную бумагу на рынке или предоставить её в распоряжение какой-либо страховой компании, заключив с ней договор об условиях пенсионных выплат.
Объем пенсии по старости определяется из расчёта части от накопленной на счету суммы. Для получения пенсии по потере трудоспособности участники должны быть признаны нетрудоспособными медицинской комиссией, назначаемой руководством Ассоциации пенсионных фондов.
Объем пенсии по полной потере трудоспособности составляет 70% от среднего дохода участника за последние 10 лет, индексированного с учётом инфляции.
Объем пенсий по частичной потере трудоспособности составляет 50% от указанной величины. В случае если работающий по найму участник потерял работу за 12 или менее месяцев до признания его полностью нетрудоспособным, объем пособия составляет 50%, а в случае частичной потери трудоспособности - 30% от названного среднего дохода.
Пособие по утрате кормильца выплачивается вдове или нетрудо-способному вдовцу, матери кровных детей, детям умершего участника, а также при отсутствии вышеуказанных - родителям. Эти выплаты финансируются в том же порядке, что и выплаты по потере трудоспособности. Объёмы этих пособий равны объёму пособия, которое участник получал бы при жизни.
Участник, который удовлетворяет условиям для получения пенсии, имеет три возможные альтернативы её получения:
1. Непосредственная пожизненная рента.
Суть её состоит в том, что участник переводит средства со своего личного счета на счёт какой-либо компании по страхованию жизни в обмен на договор о том, что она будет выплачивать ему ежемесячное пособие суммой, равной установленному количеству потребительских корзин, в течение его жизни и пособие по утрате кормильца его наследникам после смерти.
2. Временная пенсия с пожизненной рентой в будущем.
В этом случае участник переводит часть средств со своего индивидуального счёта на счёт какой-либо компании по страхованию жизни в обмен на договор о выплате ежемесячного пособия, начиная с определённого, оговорённого в контракте, момента в будущем. При этом участник оставляет на своём счету сумму, достаточную для того, чтобы получать ежемесячное пособие от АФП в течение всего времени до вступления в силу договора о пожизненном пособии.
3. План снятия со счета.
В этом случае участник оставляет средства на своём личном счету в АФП или переводит их на счёт выбранной им администрации пенсионных фондов и ежемесячно снимает со счета этой администрации определённую сумму. Размеры этой суммы выражаются в количестве потребительских корзин и ежегодно пересчитываются в соответствии с балансом на текущем счету и предполагаемой продолжительностью жизни участника и членов его семьи.
Управление средствами, накопленными каждым работником, осу-ществляется частными фирмами, организуемыми по принципу корпорации, называется администрацией пенсионных фондов (АФП), которые были созданы специально для этих целей. Они отвечают за сбор взносов на социальное страхование, за обновление баланса на личных счетах участников, за вложение их средств и выплату пособий участникам. Вложение средств регулируется положениями закона N 3500, которые снижают риск потери средств. В свою очередь, за соблюдением этих норм следит, как говорилось выше, государственная организация, называемая комитетом по надзору за деятельностью АФП.
Закон N 3500, нормализирующий систему пенсионного обеспече-ния, открывает возможность для свободного формирования администрационных союзов пенсионных фондов при условии, что они отвечают определённым требованиям и берут на себя установленные законом обязательства. Их выживание зависит от свободной конкуренции, причём решающее слово принадлежит участникам, которые выбирают ту или иную администрацию в зависимости от объёма выплат, услуг, рентабельности и надёжности. Участники имеют право свободно, в индивидуальном порядке, выбрать компанию, которая будет распоряжаться их средствами.

Численность администрации пенсионных фондов
Минимальный исходный капитал администраций пенсионных фондов должен равняться 5000 потребительских корзин (примерно 143 ООО долл. США в декабре 1994г.). Он увеличивается в соответствии с количеством входящих в администрацию участников и максимально может составлять 20 000 потребительских корзин (приблизительно 570 000 долл. США). Администрация должна получать разрешение комитета по надзору за АФП, который подтверждает их права и одобряет ус-тав. Со дня принятия решения администрация получает статус юридического лица. Администрации могут распоряжаться только одним пенсионным фондом. На сегодняшний день в Чили насчитывается 15 АФП. Некоторые из них связаны с профессиональными организациями работников определённых сфер экономики, таких как меднодобывающая промышленность, работники сферы образования, служащие Национального банка Чили, банкиры, строители и т.д. Другие имеют связи с международными банками и страховыми компаниями. Остальные принадлежат разным частным предпринимательским объединениям, действующим в стране. Все они подчиняются строгим законам, соблюдение которых находится под контролем государства.
Законодательство, регулирующее настоящую систему пенси-онного обеспечения, предусматривает целую серию механизмов, направленную на обеспечение безопасности участников.
Капитал пенсионного фонда, которым распоряжается АФП, цели-ком и полностью независим и отделен от капитала администрации, поэтому в случае банкротства или роспуска АФП сам фонд остаётся неприкосновенен и участники не подвергаются никакому риску.
Обязательные сберегательные счета являются неприкосно-венным согласно закону.
90% сертификатов пенсионного фонда должны находиться на хранении в Центральном банке Чили или в специализированной организации хранителе. Система разработки - из расчёта приблизительно 4% прибыл с оборота пенсионных фондов в год.
АФП обязаны в индивидуальном порядке обеспечить определённый годовой минимум рентабельности своих фондов. Минимальный уровень рентабельности вычисляется исходя из того, какой из двух показателе окажется ниже: уровень ниже двух процентных единиц от средне рентабельности промышленности или 50% средней совокупной рентабельности пенсионных фондов за последние 12 месяцев. Если рентабельность АФП в месяц ниже установленного минимума администрация должна покрыть разницу из своего собственного капитала. Для этой цели должны создаваться резервные фонды из расчёта 1% объёма, находящегося в распо-ряжении администрации пенсионной фонда. Если этот механизм не помогает достичь уровня минимальное рентабельности, государство восполняет разницу из казны, что означает роспуск АФП. Причём пенсионные накопления участников этой администрации переводятся водятся в какую-либо другую АФП из существующих. Для обеспе-чения необходимой рентабельности и безопасности средстве фонда могут вкладываться только в те виды ценных бумаг, которые специально оговорены в законе. Вложения должны диверсифициро-ваться как по виду, так и по элементу ценных бумаг.


4. Результаты реформы
За 16 лет с момента введения в действие система дала исключи-тельно положительные результаты. Доверие и заинтересованность в участии в пенсионной системе, проявленные работниками, выразились в массовом росте числа участников в течение первых лет. На сегодняшний день количество участников перевалило за 5 млн человек, что составляет более 95% всего трудоспособного населения страны. В свою очередь наблюдался быстрый рост пенсионных активов. В период с 1985 по 1996 гг. абсолютный годовой прирост их составил 35%, что в среднем составляет 2,3 млрд. долларов в год. Общий объем пенсионных сбережений участников в июне 1996 г. составил около 26 млрд.долларов США, что равняется 45% от объёма валового обществен-ного продукта и 52% от общей суммы банковских активов.
Умелое вложение этих фондов привело к их высокой рентабельности. С момента введения системы до сегодняшнего дня абсолютно средний годовой объем прибыли от инвестиций достиг примерно 15%.
Анализ затрат, необходимых для участников системы, показал, что их объем на 30% ниже объёма затрат в рамках прежней распределительной системы, а объем платежей для среднего взно-соплательщика на 35% ниже, чем объем, зарегистрированный в 1983 г. При этом размеры предоставляемых пенсионных пособий при настоящее системе значительно выше, в некоторых случаях они на 60% выше чем при прежней системе.
Частное управление пенсионными фондами дало различны) поло-жительные результаты как для работников, так и для страны в целом, за счёт увеличения объёма государственных сбережений и рост эф-фективности распределения ресурсов. В первую очередь, пенсионные фонды коренным образом повлияли на развитие рынка капитала. Их влияние сказывается также на бирже, на развитии компаний, на углублении рынка, на стабильности цен, на формировании новых предприятий, на создании условий для финансирования за счёт роста объёма капитала компаний и на развитие новых видов ценных бумаг.
Другой важной чертой деятельности частных пенсионных фондов явилось то, что они предоставляют долгосрочные финан-совые ресурсы, которые раньше, до введения этой системы, было можно получить только от международных организаций. Это создало условия для долгосрочгосрочного финансирования жилья компаний и инвестиционных проектов. Например, в распоряжении пенсионных фондов находится примерно 60% ипотечных бонов, выпущенных Центральным банком Чили, посредством которых в настоящее время финансируется строительство свыше 200 тыс. жилищ.
Фонды вложили около 40% средств в акции и боны предприятий, что дало возможность осуществить финансирование многих проектов, расширить существующие производственные мощности. Все это принесло пользу стране, участникам и работающему населению. Например, за счёт выпуска бонов было произведено финансирование проводки новых телефонных линий, строительство электростанций, целлюлозно-бумажных фабрик, цементных заводов, заводов по переработке коки и йода, новых торговых центров, финансирование инфраструктуры: строительства дорог, портов, аэропортов, водоочистительных сооружений и т.д.
Таким образом, частная система пенсионного обеспечения в значительной степени способствовала развитию страны как в области социального страхования, так и в экономике.


Заключение
Чтобы получить окончательные результаты чилийского эксперимента, потребуются годы. Но для всех стран, которые, так или иначе, столкнутся с приватизацией социального обеспечения, по-учительны как положительные результаты, так и отрицательные последствия чилийского опыта. Приватизация отделила систему пенсионного обеспечения от политического процесса, но деятель-ность частных компаний в области социального обеспечения строго регулируется. Второй положительный результат приватизации состоит в том, что она дала мощный импульс развитию рынков капитала в Чили. Наиболее острой проблемой новой пенсионной системы являются высокие ставки комиссионных платежей, которые составляют около 3 % от заработной платы. Неожиданным результатом новой системы стала чрезмерная зарегулированность. Необходимость контролировать новую систему привела к разработке обширного регулирования. Одним из серьёзных недостатков новой пенсионной системы является тот факт, что лишь 57% вкладчиков пенсионных фондов регулярно вносят средства на свои счета. Причиной этого стали высокий процент низкооплачиваемых работников и ненадёжность сохранения рабочего места.
Частную пенсионную систему в Чили можно сделать уникальной: она охватывает более 90% всех работающих и в перспективе должна помочь государству сэкономить большие средства, которые ему пришлось бы тратить на содержание пенсионеров.
Уроки новой пенсионной системы не бесполезны для других стран, в т.ч. и Казахстана, хотя некоторые проблемы до сих пор не нашли своего решения.

1. СИТУАЦИЯ ДО РЕФОРМЫ
Предыстория вопроса.
1924г. – впервые установлена обязательная пенсионная сис¬тема для наёмных рабочих в частном секторе.
1952г. – переход на систему финансирования пенсионной
системы ИЗ текущих ВЗНОСОВ.
Управлением системой занимались институты социального страхования. 1960г. – 18, 1979г. – 32. Каждый институт отвечал за несколько пенсионных режимов, каждый из которых подчинялся действию отдельного закона.
Общее количество пенсионных режимов: I960 – 60, 1979 – 100.
1962г. – в Чили действовало 515 пенсионных законов, ука¬зов и по-ложений.
2 независимых исследования пенсионной системы:
1. Миссия Клайн-Сакса в 1957г.
Старая чилийская система облагала официальную экономику большим налогом на фонд заработной платы, препятствовала накоплению, сбережений и допускала анархию в отчислении взносов и распределении пособий.
2. Комиссия Пратта в 1962г.
Самая серьёзная проблема – уязвимость пенсий перед инфляцией. К 1962г. реальная стоимость пенсий гос.служащим, выдан¬ных в 1940-х годах, в результате инфляции, снизилась на 82%.
До 1973г. все четыре избранных президента отмечали кри¬зисное состояние пенсионной системы.


МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИЕ УСЛОВИЯ ДО НАЧАЛА РЕФОРМЫ.

60-ые годы – пенсионная система была продуктом привилегий. 1970г. – приход к власти Альенде.
Главный инструмент развала рыночной экономики – насаждение инфляции, доходы от которой шли на финансирование субсидий
поддерживающим его слоям населения и на получение контроля над
доступными частными фирмами.
Результат – массовая инфляция, девальвация стоимости пенсий и пенсионная реформа 1980г.
От инфляции 1970-ых годов пострадали пенсионеры.
Работодатели оттягивали платежи всего на месяц, а фирмы, наня-тые под контроль государства, просто перестали уплачивать взносы. В результате – доходы от поступлений 1973г. упали вдвое.


ОПЫТ ИНДЕКСАЦИИ ПЕНСИЙ.
Индексация пенсий в связи с инфляцией осуществляется на основе:
- законодательных норм,
- узаконенной периодической переоценки.
Законодательные нормы носят более автоматический и надёжный характер, но они подтверждены манипуляции со стороны властей при помощи индекса потребительских цен.
1974г. (декабрь) – правительство Пиночета законодательно восстановило полную корректировку прошлой инфляции на основе индекса потребительских цен.
1979г. – законодательно закреплены сроки и масштабы полной пе-реоценки в соответствии с прошлой инфляцией индекса потребительских цен (ИПЦ).
Поправка на стоимость жизни (переоценка) на полную величину процентного изменения ИПЦ после прошлой переоценки должна была вводиться либо:
1) как только кумулятивное изменение ИПЦ с момента прошлой переоценки превышало 15% или
2) 30 июня каждого года.
Сработало первое, так как только темпы инфляции ускорялись, чаще происходила переоценка и наоборот.
В этот период была прекращена дискриминация правил индексации.

СПОРЫ О ПРОВЕДЕНИИ РЕФОРМЫ.
Недальновидный характер споров 1966г.
- мало кто понимал, что основной ролью пенсионной системы является обеспечение поддержки в старости для тех, кто позабо¬тился о себе в молодости, а перераспределение доходов может достигаться налоговой системой и системой социальной защиты,
- незамеченным осталось проходившие в те годы массовое перераспределение доходов не в пользу будущих поколений,
- не была детально проанализирована роль государства в распре-делении пенсий и не возникало речи о приватизации пенсионного об-служивания.
Позитив: была подробно проанализирована связь между пен-сионной системой и политикой и был достигнут консенсус, что изоляция пенсий от политики должка стать основной целью.
Заключение споров 1966г. – решение проблемы кроется в: объеди-нении пенсионной системы в единый институт, распространяющий пенсионный режим на всё население по аналогии с системой социального страхования в США.
1970-ые годы.
Нарушение консенсуса в 1973г.
Диагноз и общая реформа экономической системы - «КИРПИЧ».
5 основных элементов в пенсионной области:
1) разделение функции перераспределения доходов от функции компенсации непредусмотрительности населения (предусмотрение справедливого страхования на актуарной основе),
2) изоляция от политической системы методом приватизации опоры на имущественные права и частные контракты,
3) управление пенсионными фондами неприбыльными коопера-тивами,
4) переход методики финансирования от текущих взносов к системе полного финансирования, т.е. инвестиции, пенсионных фондов в облигации частных фирм,
5) предоставление рабочим полной свободы выбора кооператива.
Задержка в реализации имела несколько причин:
- макроэкономический кризис 1975-76 годов переключил вни¬мание общественности на другие вопросы,
- банкротство банков и финансовые скандалы середины 70-ых годов увеличили опасение мошенничества в недавно приватизированной пенсионной системе,
- система, основанная на текущих взносах, практически из¬жила себя. Органы экономического управления выжидали момент, когда бюджет выйдет на значительное положительное сальдо.
Что было сделано в 70-ые годы?
Правительство реализовало большую часть предложений так
называемых сторонников "унификации", а именно:
- отменены специальные режимы пенсии,
- ставки взносов были более или менее выровнены,
- формулы пенсионных пособий были приведены к общему зна-менателю,
- введён единый механизм индексации,
- частично объединён административный порядок распоряжения пенсионными средствами.
В начале 1979г., когда пенсионный возраст был повышен до 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин, старая пенсионная система была приведена к стабильному финансовому равновесию.
Конституционные реформы 1980г. – завершение процесса, направленного на ограничение привилегий в пенсионной системе:
- право законодательной инициативы в отношении соц. страхования предоставлено только исполнительной власти,
- законы, регулирующие права на соц. страхование, принимаются квалифицированным большинством, т.е. абсолютным большинством голосов всех членов конгресса,
- изменение этих норм допускалось только 2/3 голосов членов конгресса.
Для завершения спора правительство Пиночета провозгласило финансовое банкротство старой системы.
Недостатки: не хватало гласности, не рассмотрено противоречие теории о расточительности рабочих и предоставление полной свободы выбора учреждения, предоставляющего пенсионные услуги.
1980г. – после победы правительства Пиночета на плебисците был принят закон, утверждающий реформы в пенсионной системе.


СУТЬ РЕФОРМЫ
1975-79гг – работа специальной рабочей группы по подготовке реформы.
Из "кирпича" изъято лишь одно предложение:
управляющие средствами пенсионных фондов учреждения уже не должны были быть неприбыльными кооперативами, а акционерными обществами, ориентированными на извлечение прибыли.
Добавлена одна перераспределительная черта: минимальная пенсия, установленная старой системой в 1952г., была перенесена в новую.
Фиксированная пенсия – пособие лицам старше 65 лет, прошедшим проверку нуждаемости – 10 % среднего оклада.
Механизмы приватизации функции распределения, ограничивающих риск фальсификации:
а) пенсионные фонды определялись как самостоятельные юри-дические лица, не зависимые от учреждений по управлению средс-твами фондов (АПФ),
б) законодательно были установлены требования по диверсификации,
в) был создан новый надзорный орган,
г) был установлен запрет на инвестиции в акционерный капитал и на инвестиции за границу (они были разрешены в 1985 и 1990 году соответственно),
д) инвестиции в облигации корпораций были также ограничены в связи с запретом на приобретение облигаций, эмитированных холдинговыми компаниями, которые определялись по соотношению доли производственных фондов к общим активам,
е) коммерческим банкам было запрещено предоставлять пенсионные услуги, т.е. играть роль АПФ,
ж) военные и полиция были исключены из реформы, что позволило избежать необходимость пересматривать их систему компенсации,
з) АПФ была вменена обязанность выполнять минимальные нормативы по извлечению минимальной относительной нормы прибыли, которые на практике носили не обязательный, -а поощрительный характер,
и) единственные разрешённые пенсионным фондом операции должны были осуществляться на официальных финансовых рынках, а 90 % сертификатов собственности должны были передаваться на хранение в центральный банк,
к) стоимость пенсионных фондов ежедневно приводилась к рыночной,
л) вновь созданное надзорное ведомство применяло драконовские меры для борьбы с манипулированием ценными бумагами и счетами пенсионных фондов.
Важнейшей частью реформы было то, что рабочим предоставлялось право перейти на новую систему или остаться в старой.
Содействие переходу на новую систему было связано с двумя
элементами:
1) были явно признаны прошлые взносы в старую систему в форме "зачётных облигаций",
2) в ожидании того, что норма прибыли, получаемая пенсионными фондами, будет превышать максимальный индивидуальный доход, извлекаемый из зрелой системы, а финансирующийся из текущих взносов, государство имело выбор между повышением пенсион¬ных выплат и снижением ставки взносов.
Стимул повышения чистой заработной платы был достаточно мощным, поэтому процесс переключения на новую систему пошёл гораздо более массово, чем представлялось. Важным фактором стала и армия нанятых АФП продавцов. Через два года 80% выплачивающих взносы переключились на новую систему.
Поскольку большое количество людей решили не переключаться, в Чили имеются две пенсионные системы - старая и новая - сосуществующие с 1980г. К 2030 г. единственными слоями населения в старой системе останутся военные и полиция.

РЕЗУЛЬТАТЫ РЕФОРМЫ 6 ПРИМЕРОВ УСПЕХА
Успех N1. Извлекаемая пенсионными фондами норма прибыли оказалась гораздо выше, чем ожидалось.
Прогноз - ежегодная норма прибыли на инвестиции – 5%,
Фактически – 13,9%
Успех N2. За последние 14 лет в Чили не произошло ни одного крупного скандала.
Основной заслугой в отсутствии злоупотреблений является сложная система стимулирования, разработанная в ходе пенсион¬ной реформы, а также беспрекословная реализация этой системы надзорными органами. Необходимо отметить также роль долгосрочных общественных инвестиций в совершенствование рынка капитала, а также мудрой практики индексации.
Успех N3. Увеличение национальных сбережений.
Норма внутренних сбережений утроилась с 1981 по 1994 год.
Огромную роль здесь сыграла реформа перехода на полное финансирование.
Успех N4. Успешным результатом реформы стал толчок к развитию рынка капиталов.
Ценным оказался вклад конкретных институтов, связанных с пенсионной реформой, а наличие пенсионного фонда повысило масштаб и уровень ликвидности внутренних рынков капитала. Для чилийских фирм и предприниматели наличие долгосрочного внутреннего финансированиярадикально изменило масштаб их деловой активности.
Успех N5. С точки зрения пенсионеров, важнейшим успехом реформы является существенное повышение степени изоляции пен-сионной системы от системы политической.
Это снизило подверженность пенсии политическому риску и увеличило их ценность.
Ещё одна заслуга приходится на долю создания АПФ, которые теперь превратились в важную влиятельную группу, заинтересованную в сохранении своего образа защитника интересов рабочих от посяга-тельств фискальных властей.
Успех N6. Крупномасштабное снижение стоимости страхования от инвалидности и на случай потери кормильца.

ПРОБЛЕМЫ РЕФОРМЫ
Проблема №1.
Высокие ставки комиссионных платежей. Они приближаются к 3% от заработной платы.
Причины:
1) противоречие с постулатом о непредусмотрительности рабочих, вследствие чего их придётся принуждать к сбережению средств на старость, и постулатом о том, что рабо¬чие предусмотрительны и не жалеют времени, чтобы выбрать подходящий им АПФ с точки зрения размера комиссионных и качества и своевременности ведения учёта,
2) дешёвой эластичности спроса, с которой сталкиваются отдельные АФП (и высокие цены), состоит в нормативном регулиро-вании, запрещающем АФП предлагать скидки со своих комиссионных.
Проблема N2.
Ограниченность выбора вариантов выхода на пенсию.
Проблема N3.
Реформа пенсионной системы не привела к расширению охвата.
Независимые рабочие составляют около 30% занятого населе¬ния Чили, И хотя новая система впервые позволяет им открывать индивидуальные счета, лишь 5% из них отчисляют взносы ежеме-сячно.
Неожиданным результатом новой системы стала чрезмерная зарегулированность.
В целом, новая пенсионная система оказала благоприятное влия-ние на рабочих, поскольку высокие комиссионные компенсируются высокими доходами.






















 

 

 

 

 

 

 


Источник - Ассоциация "Поколение" (Казахстан)

 

 

Наши проекты:

 

we are together

 


 

 

 


 
 

 

My Great Web page My Great Web page